區(qū)人大常委會：

　　受區(qū)政府委托，現(xiàn)向區(qū)人大常委會報告羅湖區(qū)2020年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況，請予審議。

　　一、審計查出問題整改工作部署推進(jìn)情況

　　2021年11月30日，羅湖區(qū)八屆人大常委會第一次會議聽取并審議了《羅湖區(qū)2020年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告》，提出了壓實整改責(zé)任、強化審計成果運用的審議意見。區(qū)委、區(qū)政府堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于審計整改工作的重要批示精神，認(rèn)真落實區(qū)人大常委會審議意見要求，高度重視審計查出問題整改工作。區(qū)委審計委員會第四次會議指出，要進(jìn)一步健全黨對審計整改工作的領(lǐng)導(dǎo)機制，貫通合力、源頭治理、綜合施策，將審計整改成效固化為改革發(fā)展生產(chǎn)力。區(qū)政府七屆一百三十五次常務(wù)會議要求，各部門及單位要認(rèn)真對照審計查出問題，做到立行立改、全面整改，防止屢審屢犯。 

　?。ㄒ唬┨岣哒握疚?，認(rèn)真落實整改責(zé)任。區(qū)政府切實履行審計整改的主導(dǎo)責(zé)任，始終將審計整改作為推進(jìn)改革發(fā)展的“催化劑”，堅決打通審計監(jiān)督“最后一公里”。區(qū)政府組織各有關(guān)部門及單位認(rèn)真研究審計查出問題的整改落實，要求對照問題持續(xù)推進(jìn)整改，形成整改長效機制，扎實做好審計“后半篇文章”。被審計單位履行整改主體責(zé)任，研究制定整改方案，逐項明確整改措施和時限，突出重點、分類施策，著力解決體制性障礙、制度性缺陷和管理漏洞，確保審計查出問題整改到位。

　?。ǘ娀酱贆z查，持續(xù)提升整改成效。區(qū)審計局加大審計整改督促力度，首次在區(qū)政府廉政工作會議上通報了本級預(yù)算執(zhí)行審計工作報告和績效審計工作報告發(fā)現(xiàn)問題及整改建議。實行“掛銷號”動態(tài)跟蹤管理，通過座談指導(dǎo)、發(fā)函督促和“回頭看”檢查等方式，推動整改落實。強化整改臺賬“多維”運用，加大對“選擇性整改”“象征性整改”的監(jiān)管力度，探索建立審計查出問題“類別庫”，通過歸納歷年審計發(fā)現(xiàn)問題，逐步實現(xiàn)“部門橫向——問題縱向”分析，著力破解屢審屢犯難題。

　?。ㄈ┙∪臋C制，強化審計成果運用。區(qū)政府強化審計整改的績效考核，將“審計發(fā)現(xiàn)問題及整改落實”情況納入績效考核范圍和政府督查范圍，定期督促整改情況。在問題協(xié)查、問題線索移送和督促審計整改等方面，加強審計與紀(jì)委監(jiān)委、組織部門、政府督查部門等部門的溝通協(xié)調(diào)，推動形成整改監(jiān)督合力。各有關(guān)部門及單位注重整改的系統(tǒng)性，對問題產(chǎn)生的原因加強分析研究，努力做到整改一個問題、完善一套制度、堵塞一批漏洞，審計整改取得良好成效。

　　二、審計查出問題整改工作成效

　　從總體情況看，羅湖區(qū)2020年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計整改取得較好成效。區(qū)審計局出具審計報告16份，提出審計意見和建議84條；出具審計決定書13份；發(fā)出線索移送函6份、風(fēng)險提示函2份。截至2021年12月31日，審計工作報告反映的六大類63個問題中，56個問題已完成整改，整改到位率88.89%；7個問題因涉及歷史原因、多部門協(xié)作等情況需要一定整改時間，目前仍處于整改階段。有關(guān)部門及單位通過上繳資金、歸還原資金渠道、規(guī)范資金賬務(wù)管理等方式進(jìn)行整改，整改金額合計7,241.01萬元；同時加強內(nèi)部管理，制定并完善相關(guān)規(guī)章制度7項。

　?。ㄒ唬┴斦芾韺徲嫴槌鰡栴}的整改情況

　　1.關(guān)于決算報表編制方面的問題。

　　（1）部門決算報表編制不準(zhǔn)確問題已完成整改。區(qū)財政局整改情況：①定期與預(yù)算單位對接，做好決算填報前期準(zhǔn)備工作。②加大決算報表軟件操作培訓(xùn)力度，提高部門決算質(zhì)量。③嚴(yán)格決算審核，通過優(yōu)化審核流程、明確審核要點、優(yōu)化審核功能等方式，提高部門決算編報的真實性、完整性、準(zhǔn)確性。羅湖醫(yī)院集團(tuán)整改情況：進(jìn)一步嚴(yán)格決算編制，避免出現(xiàn)錯報、漏報。

　　（2）個別部門決算報表編制不完整問題已完成整改。

　　區(qū)住房和建設(shè)局整改情況：修訂《深圳市羅湖區(qū)住房和建設(shè)局預(yù)算管理辦法》，規(guī)范并細(xì)化部門決算編制管理，保障決算數(shù)據(jù)真實完整。

　　2.關(guān)于區(qū)級財政管理及專項資金管理方面的問題。

　?。?）財政管理工作不夠精細(xì)問題已完成整改。區(qū)財政局整改情況：①于2021年4月上線“智慧財政”市區(qū)一體化系統(tǒng)，實現(xiàn)預(yù)算項目在預(yù)算管理各環(huán)節(jié)的一體化，有效解決預(yù)算項目庫與指標(biāo)管理系統(tǒng)脫節(jié)問題。②已向市財政局申報在全國PPP綜合信息平臺錄入3個PPP項目的執(zhí)行信息。

　?。?）部分非稅收入未直接繳入財政非稅專戶問題已完成整改。各學(xué)校整改情況：自2021年下半年起，規(guī)范周轉(zhuǎn)房房租、餐費等非稅收入收繳方式，將其及時繳入財政非稅專戶，防范財務(wù)風(fēng)險。

　　（3）個別專項資金預(yù)算調(diào)整過大且未開展績效評價問題已完成整改。區(qū)國資局整改情況：①細(xì)化預(yù)算編制，做好項目資金使用計劃。②定期梳理專項資金，對當(dāng)年確定不能執(zhí)行的項目及時調(diào)整預(yù)算。③已完成2020年度股份合作公司扶持資金的績效評價工作，及時運用績效評價成果，提高專項資金使用效益。

　　3.關(guān)于政府債務(wù)管理方面的問題。

　　（1）部分項目實施進(jìn)度滯后問題已完成整改。區(qū)建筑工務(wù)署、區(qū)水務(wù)局整改情況：①部分項目已完成竣工驗收或基本建設(shè)。②進(jìn)一步加大協(xié)調(diào)力度，強化建設(shè)進(jìn)度管理，積極推進(jìn)工程建設(shè)。③優(yōu)化施工組織，督促各單位加快建設(shè)進(jìn)度。④建立約談機制，加大合同執(zhí)行力度。

　?。?）未及時辦理設(shè)計變更備案問題已完成整改。區(qū)建筑工務(wù)署整改情況：4個項目已全部完成設(shè)計變更備案。

　　（二）部門預(yù)算執(zhí)行審計查出問題的整改情況

　　1.關(guān)于部門預(yù)算及財務(wù)管理方面的問題。

　?。?）預(yù)算管理仍存在薄弱環(huán)節(jié)問題已完成整改。各相關(guān)單位整改情況：①對部分預(yù)算項目連續(xù)兩年執(zhí)行率低問題，13所學(xué)校加強對各項業(yè)務(wù)所需經(jīng)費的測算，科學(xué)合理編制預(yù)算；區(qū)教育局定期通報預(yù)算支出情況，督促各學(xué)校加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。②對未按規(guī)定實行財政直接支付問題，羅湖醫(yī)院集團(tuán)嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付規(guī)定，自2021年起對單筆100萬元以上的支出嚴(yán)格執(zhí)行財政直接支付。③對部分學(xué)校差旅費、辦公費超預(yù)算支出問題，11所學(xué)校加強預(yù)算支出管理，嚴(yán)控支出范圍、開支標(biāo)準(zhǔn)。

　?。?）關(guān)于“六項”費用管理不規(guī)范問題已完成整改。各相關(guān)單位整改情況：①對核算不規(guī)范問題，8個單位加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，嚴(yán)格費用支出管理與報銷審核把關(guān)，將嚴(yán)格按照政府收支分類科目等要求正確核算。②對公務(wù)車維修審批不嚴(yán)問題，3個單位修訂完善了3項公務(wù)用車管理制度，按照制度規(guī)范公務(wù)用車維修管理，避免再次出現(xiàn)審批不嚴(yán)問題。

　　2.關(guān)于存量資金及往來款項清理方面的問題。

　?。?）項目結(jié)余資金未及時上繳問題正在整改中。各相關(guān)單位整改情況：①14個單位及時清理賬戶資金，將沉淀、結(jié)余資金上繳區(qū)財政統(tǒng)籌盤活，已上繳閑置資金2,916.84萬元。②區(qū)

　　土地整備中心已上繳土地整備項目資金1,245.99萬元。

　　（2）往來款長期掛賬未及時清理問題正在整改中。各相關(guān)單位整改情況：①對往來款掛賬5年以上問題，區(qū)財政局加強指導(dǎo)，持續(xù)推進(jìn)掛賬清理消化工作；11個單位認(rèn)真研究制定清理方案，加強往來款項管理，清理往來款1,852.57萬元。②對幫扶類款項掛賬1年以上問題，2個街道辦已清理幫扶類款項61.50萬元；3個街道繼續(xù)落實扶貧幫困工作。

　　（3）未按規(guī)定清理非基本銀行賬戶問題正在整改中。各相關(guān)單位整改情況：區(qū)婦聯(lián)、南湖街道辦已將非基本銀行賬戶銷戶；清水河街道辦正在辦理非基本銀行賬戶注銷手續(xù)。

　　3.關(guān)于政府采購及合同管理方面的問題。

　?。?）部分項目未按要求及時納入采購計劃或未及時簽訂合同問題已完成整改。各相關(guān)單位整改情況：①對部分項目未納入年初采購計劃問題，3個單位將嚴(yán)格按照要求加強政府采購預(yù)算編制，對采購需求進(jìn)行準(zhǔn)確測算，及時申報采購計劃。②對合同簽訂不及時問題，1個單位修訂完善1項合同管理制度，完善合同簽訂流程；14個單位強化合同工作的督導(dǎo)及審核，規(guī)范合同簽訂行為，提高合同簽訂效率。

　?。?）自行采購程序不規(guī)范、合同簽訂管理不規(guī)范問題已完成整改。各相關(guān)單位整改情況：①對部分項目自行采購程序不規(guī)范問題，區(qū)土地整備中心加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，嚴(yán)格把控合同流程；各學(xué)校規(guī)范自行采購程序；區(qū)教育局正在研究制定我區(qū)教育系統(tǒng)的自行采購管理規(guī)定。②對部分支付事項未簽訂合同問題，各學(xué)校完善合同簽訂及支付的管理；區(qū)教育局已與區(qū)國庫支付中心商定，對無合同的大額采購項目不予付款。

　　（3）合同存在履約風(fēng)險問題已完成整改。各相關(guān)單位整改情況：①對部分工程項目合同預(yù)付比例過高問題，6個單位將嚴(yán)格約定和支付工程預(yù)付款，降低合同履約風(fēng)險。②對部分合同條款約定存在履約風(fēng)險問題，3所學(xué)校加強合同內(nèi)容審核，確保合同要素條款合理，權(quán)利義務(wù)清晰對等，并加強合同履約監(jiān)管。

　?。?）養(yǎng)老服務(wù)合同履約管理不規(guī)范問題已完成整改。各相關(guān)單位整改情況：①翠竹街道辦已將相關(guān)中介機構(gòu)列入供應(yīng)商黑名單，并加強合同履約管理，提高合同服務(wù)質(zhì)量。②蓮塘街道辦已追回多支付的9,707.06元電費，并進(jìn)一步規(guī)范合同支付管理。

　　4.關(guān)于社區(qū)居委會財務(wù)管理方面的問題。

　?。?）部分社區(qū)居委會費用開支不規(guī)范問題已完成整改。各相關(guān)街道辦整改情況：1個街道辦已糾正錯誤；3個街道辦加強社區(qū)居委會資金使用的指導(dǎo)和監(jiān)督，規(guī)范支出審核和報賬管理。

　?。?）部分街道辦經(jīng)費支出審批管理不到位問題已完成整改。各相關(guān)街道辦整改情況：①要求各社區(qū)居委會嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理規(guī)章制度，明確經(jīng)費支出的審批流程及審批權(quán)限。②不斷加強財務(wù)基礎(chǔ)工作，規(guī)范支出報銷等財務(wù)行為，防止支出審批管理不規(guī)范的問題屢審屢犯。

　　（三）重大政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況

　　1.關(guān)于物業(yè)服務(wù)企業(yè)參與基層治理工作方面的問題。

　?。?）垃圾分類督導(dǎo)費單價差異較大問題已完成整改。區(qū)城管和綜合執(zhí)法局整改情況：在垃圾分類年度經(jīng)費預(yù)算中制定督導(dǎo)費用相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)，要求各街道辦按照預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，嚴(yán)格控制經(jīng)費使用范圍，防止各街道辦自定價格存在較大差異。

　?。?）物業(yè)專項維修資金繳交未按約定管理問題正在整改中。區(qū)住房和建設(shè)局整改情況：①已完成34個小區(qū)正常繳存。②11個小區(qū)正在辦理專項維修資金繳存手續(xù)，27個小區(qū)因數(shù)據(jù)問題需要市數(shù)據(jù)管理中心調(diào)整后再辦理手續(xù)。③經(jīng)進(jìn)一步梳理后，30個小區(qū)因產(chǎn)權(quán)性質(zhì)問題、1個小區(qū)因棚改拆遷不需辦理繳存。

　　2.關(guān)于養(yǎng)老服務(wù)政策措施落實方面的問題。

　?。?）居家養(yǎng)老消費券管理存在漏洞問題已完成整改。各相關(guān)單位整改情況：①東湖、翠竹街道辦已按規(guī)定編制消費券發(fā)放、結(jié)算業(yè)務(wù)報表，避免存在結(jié)算不實的管理漏洞。②區(qū)民政局印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強居家養(yǎng)老消費券管理的通知》，督促各街道辦建立報表臺賬、實現(xiàn)臺賬管理，進(jìn)一步完善消費券管理。

　?。?）“幸福老人計劃”資助金申請把關(guān)不夠嚴(yán)格問題已完成整改。黃貝街道辦整改情況：自2021年起，“幸福老人計劃”資助金的各申請主體已按照項目名義進(jìn)行申報，進(jìn)一步規(guī)范資助金審批管理。

　?。ㄋ模﹪匈Y源和國有資產(chǎn)審計查出問題的整改情況

　　1.關(guān)于國有土地使用權(quán)出讓收支管理方面的問題。

　　（1）個別已出讓用地開工不及時、個別項目未按合同約定時間竣工問題已完成整改。區(qū)城市更新和土地整備局、市規(guī)劃和自然資源局羅湖管理局整改情況：①對用地開工不及時問題，加強土地批后監(jiān)管，2個項目均已達(dá)到開工標(biāo)準(zhǔn)。②對未按合同約定時間竣工問題，已發(fā)出督促函要求用地單位加快工程建設(shè)。

　?。?）個別臨時用地到期后未及時處理、臨時用地日常巡查監(jiān)管不到位問題已完成整改。區(qū)規(guī)劃土地監(jiān)察局整改情況：①對1個超期項目已收繳臨時用地費用90.69萬元。②督促各街道辦加強臨時用地日常巡查監(jiān)管，并加強安全巡查和日常抽查。

　?。?）部分城市更新項目配套物業(yè)未及時移交問題已完成整改。區(qū)機關(guān)物業(yè)辦整改情況：嚴(yán)格履行監(jiān)管責(zé)任，已對未及時移交的2處項目配套公共設(shè)施完成接收，涉及2114.05平方米。

　　2.關(guān)于行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理方面的問題。

　?。?）部分資產(chǎn)閑置或處置不及時問題正在整改中。各相關(guān)單位整改情況：①對部分資產(chǎn)閑置問題，區(qū)城管和綜合執(zhí)法局已委托負(fù)責(zé)資產(chǎn)采購的公司出具相關(guān)資產(chǎn)說明報告，將按程序進(jìn)行資產(chǎn)處置。②對資產(chǎn)處置不及時問題，各學(xué)校加快資產(chǎn)處置進(jìn)度，已完成1406件資產(chǎn)報廢處置，涉及資產(chǎn)原值321.53萬元；已完成1626件盤虧資產(chǎn)整改，涉及資產(chǎn)原值248.18萬元。

　?。?）資產(chǎn)賬賬不符、賬實不符問題正在整改中。各相關(guān)單位整改情況：②對資產(chǎn)賬賬不符問題，黃貝街道辦已對固定資產(chǎn)進(jìn)行重新盤點和全面清查核對，對賬賬不符的情況進(jìn)行更正。②對車輛賬實不符問題，5所學(xué)校已完成車輛調(diào)撥手續(xù)和賬務(wù)處理，做到賬賬、賬實相符；2所學(xué)校已將車輛移交車改辦封存待處理；1所學(xué)校正在辦理調(diào)撥審批程序。

　　3.關(guān)于引導(dǎo)基金管理方面的問題。

　　（1）引導(dǎo)基金公司架構(gòu)不健全問題已完成整改。羅湖引導(dǎo)基金公司整改情況：由區(qū)國資局牽頭，簽訂了委托管理協(xié)議，委托深圳市羅湖投資控股有限公司全資子公司——羅湖產(chǎn)業(yè)投資公司對羅湖引導(dǎo)基金公司進(jìn)行專業(yè)化管理，借助專業(yè)管理平臺，促進(jìn)進(jìn)一步理順引導(dǎo)基金管理機制，更好發(fā)揮引導(dǎo)基金作用。

　　（2）引導(dǎo)基金未?？顚Ｓ脝栴}已完成整改。羅湖引導(dǎo)基金公司整改情況：根據(jù)《深圳市羅湖區(qū)財政局關(guān)于印發(fā)進(jìn)一步加強財政性資金存放管理指導(dǎo)意見的通知》要求，由不同銀行賬戶分別列支公司日常費用、基金投資款，確保引導(dǎo)基金?？顚Ｓ谩?/p>

　?。ㄎ澹┟裆鷮ｍ棇徲嫴槌鰡栴}的整改情況

　　1.關(guān)于區(qū)屬公辦學(xué)校預(yù)算經(jīng)費方面的問題。

　　（1）學(xué)校小微工程管理問題已完成整改。各學(xué)校整改情況：①對建設(shè)管理不規(guī)范問題，各學(xué)校加強小微工程項目管理，規(guī)范工程項目驗收和結(jié)算審核程序，及時編制并送審工程結(jié)算報告。②對存在應(yīng)付未付工程款問題，具備支付條件的7所學(xué)校已將應(yīng)付未付工程款105.80萬元支付完畢。

　?。?）學(xué)校食堂及其他后勤管理問題已完成整改。各學(xué)校整改情況：①對未按合同約定收取、退還食堂食材保證金問題，7所學(xué)校已對新簽訂的食材配送合同按照約定收取保證金；1所學(xué)校已退還到期保證金5萬元。②對個別學(xué)校年底突擊支付問題，2所學(xué)校已合理安排食堂食材采購支出進(jìn)度，嚴(yán)格根據(jù)實際情況進(jìn)行采購。③對部分學(xué)校后勤服務(wù)人員年齡不符合合同約定問題，部分學(xué)校按照合同要求更換了不符合條件的后勤服務(wù)人員；部分學(xué)校根據(jù)實際情況簽訂補充協(xié)議或新合同，確保在崗后勤服務(wù)人員符合合同要求。④對未經(jīng)審核審批出租學(xué)校物業(yè)問題，羅湖高級中學(xué)、羅湖外語學(xué)校已關(guān)閉小賣部。

　　（3）學(xué)校內(nèi)控及周轉(zhuǎn)房管理問題已完成整改。各學(xué)校整改情況：①對部分學(xué)校內(nèi)控制度不完善問題，8所學(xué)校已建立健全內(nèi)控制度并遵照執(zhí)行。②對現(xiàn)金使用不規(guī)范問題，5所學(xué)校嚴(yán)格現(xiàn)金管理，超過1,000元的考務(wù)費已通過銀行發(fā)放。③對周轉(zhuǎn)房管理不到位問題，區(qū)教育局正在制定《羅湖區(qū)區(qū)屬公辦學(xué)校、幼兒園教師宿舍（周轉(zhuǎn)房）暫行管理辦法（征求意見稿）》，促進(jìn)區(qū)屬公辦學(xué)校規(guī)范周轉(zhuǎn)房管理使用。

　　2.關(guān)于殘疾人保障服務(wù)方面的問題。

　?。?）殘疾人就業(yè)補貼發(fā)放考勤管理不嚴(yán)問題已完成整改。區(qū)殘聯(lián)整改情況：認(rèn)真學(xué)習(xí)《深圳市殘疾人輔助性就業(yè)服務(wù)辦法》，自2021年起做好殘疾人考勤記錄，指定專人保管簽到表，同時嚴(yán)格輔助性就業(yè)補貼審核工作。

　?。?）殘疾人康復(fù)服務(wù)管理不夠規(guī)范問題已完成整改。區(qū)殘聯(lián)整改情況：①對補貼報銷不規(guī)范問題，規(guī)范居家安養(yǎng)服務(wù)費補貼發(fā)放明細(xì)表，詳細(xì)列明各項信息，確保有效識別殘疾人身份。②對補貼發(fā)放前未向相關(guān)部門核實殘疾人低保身份問題，補發(fā)補貼2,000元，并制定《羅湖區(qū)殘疾人居家安養(yǎng)服務(wù)補貼發(fā)放實施方案（試行）》，規(guī)范補貼發(fā)放工作，避免信息共享滯后問題。③對補貼結(jié)算附件不齊問題，補充簽訂與相關(guān)服務(wù)機構(gòu)的協(xié)議書，存檔作為殘疾少年兒童康復(fù)救助服務(wù)補貼費用的結(jié)算材料。

　?。?）運營服務(wù)費結(jié)算審查不嚴(yán)問題已完成整改。區(qū)殘服中心整改情況：①終止與服務(wù)機構(gòu)的服務(wù)合同，并收回多支付的服務(wù)費3.10萬元。②對服務(wù)機構(gòu)運營服務(wù)費項目進(jìn)行自查自糾，并嚴(yán)格按照考勤管理要求進(jìn)行結(jié)算審核。

　?。┱顿Y項目審計查出問題的整改情況

　　1.關(guān)于項目管理服務(wù)費方面的問題已完成整改。區(qū)水務(wù)局整改情況：已與項目管理單位簽訂補充協(xié)議，重新核定項目管理服務(wù)費，合理計取價格，加強項目管理服務(wù)費定價工作。

　　2.關(guān)于項目勘察設(shè)計方面的問題已完成整改。區(qū)水務(wù)局整改情況：①對勘察資料不準(zhǔn)確問題，及時糾正，提高勘察資料真實性、準(zhǔn)確性；對代建單位項目負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談，并對剩余路段進(jìn)行復(fù)核，避免出現(xiàn)勘察設(shè)計深度不足影響工程施工工期和質(zhì)量的問題。②對未按照可研報告推薦方案和施工現(xiàn)場情況進(jìn)行設(shè)計問題，進(jìn)一步加強項目前期管理，提高勘察設(shè)計成果質(zhì)量。

　　3.關(guān)于施工及現(xiàn)場管理方面的問題已完成整改。各相關(guān)單位整改情況：①對施工質(zhì)量存在瑕疵問題，蓮塘街道辦、區(qū)建筑工務(wù)署、區(qū)水務(wù)局督促參建各方積極整改，施工質(zhì)量問題已整改完畢；督促參建各方嚴(yán)格按照圖紙及規(guī)范施工，加強施工前的技術(shù)交底工作，嚴(yán)控重要施工細(xì)節(jié)，確保工程品質(zhì)。②對施工記錄表存在多處瑕疵、存在虛報工程量風(fēng)險問題，區(qū)建筑工務(wù)署約談監(jiān)理單位，及時核查修正問題，確保現(xiàn)場計量工作嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范。

　　4.關(guān)于合同管理方面的問題已完成整改。各相關(guān)單位整改情況：①對合同約定工期與招標(biāo)文件不一致問題，區(qū)水務(wù)局根據(jù)實際情況，及時調(diào)整合同工期。②對預(yù)算書未采用合同約定信息價問題，區(qū)水務(wù)局、區(qū)建筑工務(wù)署修正項目預(yù)算書，調(diào)整審核造價300萬元，按調(diào)整后審核造價執(zhí)行。③對合同違約處罰條款約定不合理問題，區(qū)建筑工務(wù)署督促代建單位簽訂了補充協(xié)議，修正合同違約處罰條款。④對合同罰則執(zhí)行不嚴(yán)格、違約金收繳不及時及其它共性問題，代建單位已在支付進(jìn)度款時暫扣相應(yīng)違約金60萬元；區(qū)水務(wù)局、區(qū)建筑工務(wù)署已督促施工單位按監(jiān)理工程通知單要求逐項整改到位，并提高合同違約懲戒力度。

　　5.關(guān)于資金管理方面的問題已完成整改。各相關(guān)單位整改情況：①對未按合同約定支付工程保險費問題，區(qū)建筑工務(wù)署已收回誤支付的工程保險費40.30萬元。②對超前支付進(jìn)度款問題，羅湖供電局將嚴(yán)格按照政府投資項目管理制度及工程合同有關(guān)約定進(jìn)行支付，規(guī)范工程資金支付工作。③對進(jìn)度款支付計量不準(zhǔn)確、多付進(jìn)度款問題，羅湖供電局已按結(jié)算審核價調(diào)整支付工程尾款，未發(fā)生超付情況，并嚴(yán)格工程資金支付管理。

　　三、正在整改的問題及下一步工作安排

　　從整改結(jié)果來看，各相關(guān)責(zé)任單位認(rèn)真履行整改主體責(zé)任，積極采取措施開展整改，2020年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計的大部分整改事項均取得較好成效。截至2021年12月底，有7個事項正在整改中，主要是項目結(jié)余資金未及時上繳、往來款長期掛賬未及時清理、未按規(guī)定清理非基本銀行賬戶、物業(yè)專項維修資金繳交未按約定管理、部分資產(chǎn)閑置或處置不及時、資產(chǎn)賬實不符等問題。經(jīng)對未整改到位的原因進(jìn)行分析，主要存在以下情況：一是問題形成時間較長、涉及金額較大、情況較為復(fù)雜，如項目結(jié)余資金未及時上繳、往來款長期掛賬未及時清理、部分資產(chǎn)閑置問題，需要一定時間全面清查資產(chǎn)、清理結(jié)余資金和往來款項。二是需要履行必要程序，如部分資產(chǎn)閑置或處置不及時、資產(chǎn)賬實不符問題，需要清查資產(chǎn)情況，辦理資產(chǎn)調(diào)撥、處置等相關(guān)手續(xù)并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。三是部分問題需要多主體協(xié)調(diào)推進(jìn)，如部分資產(chǎn)處置不及時問題，需要統(tǒng)一審批處理；物業(yè)專項維修資金繳交未按約定管理問題，涉及到105個小區(qū)居委會，情況不一且較為復(fù)雜，導(dǎo)致整改周期較長。

　　下一步，區(qū)政府將認(rèn)真落實區(qū)人大常委會審議意見要求，建立健全我區(qū)審計整改長效機制，推動有關(guān)部門及單位提高審計整改工作的政治站位，壓實整改主體責(zé)任，加快推進(jìn)整改工作落實到位；對存在“中梗阻”的問題，注重分析問題產(chǎn)生的背景和原因，精準(zhǔn)攻克問題難點、痛點、堵點；通過健全制度、加強管理、堵塞漏洞等方式推動源頭治理，消除風(fēng)險隱患。區(qū)審計局配合區(qū)人大常委會認(rèn)真落實《進(jìn)一步加強各級人大常委會對審計查出突出問題整改情況監(jiān)督的意見》要求，將繼續(xù)健全審計整改工作機制，加強跟蹤檢查，推動整改落實，提高跟蹤監(jiān)督質(zhì)量。有關(guān)部門及單位對進(jìn)一步整改作出了安排和承諾，將分階段制定整改措施和目標(biāo)任務(wù)，按照工作計劃有序推進(jìn)，爭取盡快整改到位、取得整改實效。